Instrumen Kredit: Pengertian, Fungsi dan Jenisnya

Otoritas Jasa Keuangan (OJK) mendefinisikan instrumen kredit sebagai warkat perjanjian penjaminan tertulis yang dapat berisi kesanggupan bayar atau perintah bayar sebagai bukti pinjaman; instrumen kredit yang merupakan kesanggupan bayar, antara lain, ialah promes dan surat aksep; alat kredit yang merupakan perintah bayar, antara lain, ialah cek, wesel dan L/C (credit instrument).

Pada dasarnya, instrumen merupakan janji oleh debitur bahwa ia akan membayar kembali ke pemberi pinjaman. Di beberapa negara seperti Inggris Raya, bank biasa mengeluarkan uang kertas tanpa cek dari Pemerintah. Sifat dari uang kertas ini yaitu bersifat surat promes.

Tanpa keamanan yang memadai dan mengakibatkan kegagalan bank sering, maka hal ini menyebabkan over-issue dari catatan tersebut. Pemerintah harus melarangnya, karena praktik ini terlalu berbahaya jika dibiarkan berlanjut.

Oleh sebab itu, saat ini hanya Bank Sentral suatu negara yang diizinkan untuk mengeluarkan uang kertas. Karena kepercayaan mereka pada stabilitas pemerintah, dan hampir sebagus uang maka uang kertas ini diterima oleh rakyat. 

Instrumen kredit juga dapat dimaksudkan kepada dokumen-dokumen yang memungkinkan terjadinya transaksi kredit. Karena dinilai lebih mudah dan nyaman bagi banyak orang, instrumen kredit juga semakin populer. Dengan instrumen kredit, orang  tidak perlu membawa uang kemana pun akan pergi. 

Cek merupakan contoh sederhana dari instrumen kredit. Saat seorang individu memberi cek lain, pada dasarnya individu tersebut mengatakan bahwa kertas tersebut membuktikan saya berutang sejumlah uang kepada individu tadi.

Apabila jika individu mengambilnya bank, mereka dengan senang hati akan membayar individu atas nama saya. Bahkan lebih sederhana daripada cek adalah nota perjanjian, yang juga sangat mirip. Macam-macam instrumen kredit yaitu kartu kredit, wesel cek dan L/C.

Terdapat berbagai macam fungsi instrumen kredit, yaitu sebagai berikut.

• Dengan dokumen tertulis dapat membuat klaim yang diberlakukan. Agar kreditor memungkinkan dapat memegang instrumen untuk menagih dari debitornya, maka diperlukan instrumen kredit. 
• Dengan instrumen kredit maka akan difasilitasi transaksi pertukaran. Hal ini bertujuan dengan menggunakan instrumen kredit yang tepat maka dapat meningkatkan volume produksi, manufaktur dan pedagang memanfaatkan kredit .
• Untuk meminimalkan perselisihan di antara pihak-pihak yang berkontrak, maka fungsi instrumen kredit sangat diperlukan. Dengan instrumen semacam itu, maka dapat menentukan tingkat kewajiban dan klaim debitur dan kreditor.
• Instrumen kredit juga dapat memfasilitasi produksi dan konsumsi. Sertifikat saham dan obligasi yang diterbitkan oleh perusahaan yang bergerak dalam kegiatan produksi.

Terdapat beberapa jenis dari instrumen kredit, yaitu sebagai berikut.

1. Cek

Instrumen kredit yang paling umum dan hampir berfungsi seperti uang adalah cek. Cek merupakan suatu perintah tertulis pada suatu formulir yang dicetak oleh seorang penyimpan (penabung) kepada banknya untuk membayar sejumlah uang kepada dirinya sendiri atau kepada orang lain.

Namanya juga dicantumkan di atasnya, atau kepada pembawanya, yaitu orang yang memegang itu (yaitu, drawee). Untuk sebuah cek, tidak ada bank yang biasanya menolak membayar uang.

Asalkan cek itu diisi dengan benar, dan ada cukup uang di rekening laci di bank. Pemeriksaan spesimen diberikan di bawah ini. Counterfoil dengan laci berfungsi sebagai catatan pembayaran.

2. Promes

Promes merupakan bentuk paling sederhana dari instrumen kredit yaitu promissory note. Promissory note (atau pro-note untuk jangka pendek) yaitu janji tertulis dari pembeli atau peminjam yang berfungsi untuk membayar sejumlah uang kepada kreditur atau pesanannya.

Dapat kita sebut juga sebagai IOU (I owe you) atau surat berutang, merupakan pengakuan utang dan kewajiban untuk membayar kembali. Hal yang khas dari surat promes yaitu dalam promes kata-kata “nilai yang diterima” menunjukkan bahwa dokumen tersebut merupakan hasil dari beberapa pembelian atau pinjaman.

Bunga harus disebutkan; jika tidak pro-note tidak baik dalam hukum. Dokumen tersebut dapat digunakan untuk segala jenis transaksi, pribadi atau komersial.

3. Rekening pertukaran uang

Rekening pertukaran uang atau bill of exchange yang digunakan dalam perdagangan internal maupun luar negeri. Berisi suatu perintah dari seorang penjual kepada seorang pembeli atau oleh seorang kreditur kepada seorang debitur untuk membayar sejumlah uang tertentu kepada dirinya sendiri atau kepada pembawa atau kepada orang lain yang namanya disebutkan di dalamnya.

Penarik adalah orang yang menarik tagihan tersebut yaitu oleh penjual atau kreditur. Tertarik adalah sebutan kepada siapa tagihan ditarik yaitu oleh pembeli atau debitur. Penerima pembayaran, merupakan sebutan penjual yang dapat memerintahkan pembayaran dilakukan kepada orang ketiga.