52 Istilah Pajak dalam Bahasa Inggris
Dalam dunia perpajakan, istilah teknis dalam bahasa Inggris sangat penting untuk dipahami, terlebih jika kamu berencana bekerja atau berbisnis di lingkungan internasional. Istilah perpajakan gak hanya mencakup kewajibanmu sebagai individu atau perusahaan, namun juga memengaruhi bagaimana pemerintah mengatur pendapatan negara.
Berikut ini merupakan 52 istilah pajak dalam bahasa Inggris yang perlu kamu ketahui. Semoga dengan artikel ini bisa membantu kamu lebih memahami dasar-dasar perpajakan dan membantu dalam komunikasi global yang melibatkan masalah pajak.
1. Istilah pajak dalam bahasa Inggris
1. Tax (Pajak)
Pajak merupakan kontribusi wajib yang harus dibayar kepada pemerintah oleh individu atau entitas. Pajak ini dipakai untuk mendanai berbagai layanan publik seperti infrastruktur dan keamanan. Kata "tax" sendiri adalah istilah umum yang kerap muncul dalam berbagai dokumen resmi, lho.
2. Taxpayer (Wajib Pajak)
Taxpayer merupakan setiap individu atau badan yang wajib membayar pajak kepada pemerintah. Status sebagai wajib pajak membuat kamu harus mematuhi peraturan perpajakan yang berlaku. Penting untuk memastikan bahwa kamu sudah memenuhi kewajiban ini untuk menghindari sanksi.
3. Income Tax (Pajak Penghasilan)
Income tax dikenakan atas pendapatan yang diterima oleh individu atau perusahaan. Pendapatan ini dapat berupa gaji, keuntungan usaha, atau bentuk penghasilan lainnya. Kamu wajib melaporkan penghasilanmu dan membayar pajak ini secara berkala, ya.
4. Corporate Tax (Pajak Perusahaan)
Corporate tax adalah pajak yang dikenakan pada laba yang diperoleh oleh perusahaan. Ini merupakan komponen penting dalam perhitungan keuangan bisnis. Kalau kamu mempunyai bisnis, pastikan untuk memahami berapa besar pajak ini yang harus dibayar.
5. Value-Added Tax (VAT) - Pajak Pertambahan Nilai (PPN)
VAT merupakan pajak yang dikenakan pada barang dan jasa yang ditambahkan nilainya di setiap tahap produksi dan distribusi. Pajak ini dibebankan kepada konsumen akhir. Bisnismu harus mengumpulkan dan membayar VAT ke otoritas pajak secara rutin.
6. Capital Gains Tax (Pajak Keuntungan Modal)
Capital gains tax dikenakan atas keuntungan dari penjualan aset seperti saham, properti, atau bisnis. Pajak ini dikenakan ketika nilai jual lebih tinggi dari harga beli. Jika kamu berinvestasi, penting untuk memahami tarif pajak ini.
7. Property Tax (Pajak Properti)
Property tax dikenakan atas nilai properti yang dimiliki individu atau perusahaan. Pajak ini digunakan oleh pemerintah daerah untuk mendanai proyek lokal. Pemilik properti wajib membayar pajak ini setiap tahun.
8. Sales Tax (Pajak Penjualan)
Sales tax adalah pajak yang dikenakan pada penjualan barang dan jasa tertentu. Pajak ini dipungut oleh penjual dan diserahkan kepada pemerintah. Jika kamu menjalankan bisnis ritel, pemahaman tentang pajak penjualan sangat penting.
9. Excise Tax (Pajak Cukai)
Excise tax merupakan pajak untuk barang-barang tertentu, seperti rokok, alkohol, serta bahan bakar. Pajak ini biasanya digunakan untuk mengurangi konsumsi barang yang dianggap berbahaya bagi kesehatan atau lingkungan.
10. Estate Tax (Pajak Warisan)
Estate tax dikenakan pada aset yang ditinggalkan seseorang setelah mereka meninggal. Pajak ini dihitung dari total nilai aset yang diwariskan. Penting untuk memahami pajak ini kalau kamu berencana mewariskan aset yang signifikan.
11. Inheritance Tax (Pajak Penerimaan Warisan)
Berbeda dengan estate tax, inheritance tax dikenakan kepada penerima warisan. Pajak ini dipungut berdasarkan jumlah warisan yang diterima oleh ahli waris. Setiap negara memiliki aturan yang berbeda tentang pajak ini.
12. Withholding Tax (Pajak Pemotongan)
Withholding tax merupakan pajak yang dipotong dari penghasilan sebelum dibayarkan kepada individu. Biasanya pajak ini diterapkan pada gaji karyawan atau pendapatan dari luar negeri. Pemotongan ini dilakukan oleh pihak ketiga, seperti institusi atau perusahaan atau lembaga.
13. Tax Deduction (Pengurangan Pajak)
Tax deduction adalah pengurangan dari pendapatan kena pajak yang dapat mengurangi jumlah pajak yang harus dibayar. Pengurangan ini biasanya berlaku untuk biaya pendidikan, kesehatan, serta sumbangan amal. Mengklaim pengurangan pajak bisa membantu kamu menghemat lebih banyak.
14. Tax Credit (Kredit Pajak)
Tax credit adalah jumlah yang dapat dikurangkan langsung dari kewajiban pajak kamu. Ini lebih menguntungkan dibandingkan pengurangan pajak karena mengurangi jumlah pajak yang harus dibayarkan secara langsung. Tax credit diberikan untuk mendukung program pemerintah tertentu.
15. Double Taxation (Pajak Berganda)
Double taxation terjadi ketika pendapatan yang sama dikenakan pajak di dua negara berbeda. Hal ini umum terjadi bagi mereka yang bekerja di luar negeri. Kamu bisa menghindari ini melalui perjanjian pajak internasional yang disebut tax treaty.
2. Istilah pajak dalam bahasa Inggris
16. Tax Amnesty (Pengampunan Pajak)
Tax amnesty merupakan program yang memungkinkan wajib pajak untuk melaporkan pendapatan yang belum dilaporkan tanpa terkena denda. Ini adalah cara pemerintah untuk meningkatkan kepatuhan pajak dan mendorong pembayaran pajak secara sukarela.
17. Indirect Tax (Pajak Tidak Langsung)
Indirect tax adalah pajak yang dikenakan pada barang atau jasa dan ditanggung oleh konsumen akhir. Contoh pajak ini termasuk VAT dan excise tax. Pajak ini sering gak dirasakan langsung oleh konsumen karena dibayarkan bersamaan dengan harga barang.
18. Direct Tax (Pajak Langsung)
Direct tax merupakan pajak yang dibayar langsung oleh individu atau entitas kepada pemerintah, seperti pajak penghasilan. Pajak ini dikenakan langsung pada pendapatan atau aset yang dipunya, berbeda dengan pajak tidak langsung yang langsung dibebankan pada pembelian.
19. Progressive Tax (Pajak Progresif)
Pajak progresif adalah sistem perpajakan di mana tarif pajak meningkat seiring dengan meningkatnya pendapatan. Semakin tinggi penghasilan, maka semakin besar pajak yang harus dibayar. Pajak ini diterapkan untuk menciptakan keadilan ekonomi, lho.
20. Flat Tax (Pajak Tetap)
Flat tax adalah sistem di mana semua individu dikenakan tarif pajak yang sama, terlepas dari tingkat pendapatan mereka yang berbeda. Sistem ini lebih sederhana, namun sering dianggap kurang adil karena gak mempertimbangkan perbedaan kemampuan membayar.
21. Tax Evasion (Penghindaran Pajak)
Tax evasion termasuk tindakan ilegal yang dilakukan menghindari pembayaran pajak. Ini bisa dilakukan karena gak melaporkan pendapatan atau mengklaim pengurangan pajak palsu. Menghindari pajak dapat menyebabkan sanksi hukum yang serius, lho.
22. Tax Avoidance (Penghindaran Pajak Legal)
Tax avoidance adalah penggunaan metode legal untuk meminimalkan kewajiban pajak. Biasanya melibatkan perencanaan pajak yang cermat untuk mengurangi jumlah pajak yang harus dibayar secara sah.
23. Tax Audit (Audit Pajak)
Tax audit merupakan pemeriksaan yang dilakukan oleh otoritas pajak untuk memastikan bahwa laporan pajak individu atau entitas akurat. Audit ini biasanya dilakukan jika ada ketidaksesuaian atau kecurigaan penyelewengan dalam laporan pajak.
24. Tax Bracket (Kelompok Pajak)
Tax bracket adalah tingkat penghasilan yang dipakai untuk menentukan tarif pajak yang berlaku. Semakin tinggi kelompok penghasilan, semakin besar pula pajak yang harus kamu bayar sesuai dengan sistem pajak progresif.
25. Tax Exemption (Pengecualian Pajak)
Tax exemption adalah penghapusan sebagian atau seluruh pajak yang biasanya dikenakan pada individu atau entitas tertentu. Pengecualian ini sering diberikan untuk orang dengan pendapatan rendah, organisasi amal, atau lembaga nirlaba.
26. Taxable Income (Pendapatan Kena Pajak)
Taxable income adalah jumlah pendapatan yang tersisa setelah dikurangi dengan pengurangan atau pengecualian pajak. Ini adalah jumlah yang akan digunakan untuk menghitung berapa banyak pajak yang harus kamu bayar.
27. Net Income (Pendapatan Bersih)
Net income adalah jumlah pendapatan yang tersisa setelah dikurangi pajak dan biaya lainnya. Ini merupakan jumlah yang sebenarnya kamu terima serta bisa digunakan untuk keperluan pribadi atau bisnis.
28. Gross Income (Pendapatan Bruto)
Gross income adalah total pendapatan sebelum dikurangi pajak atau biaya lain. Pajak penghasilan kamu biasanya dihitung berdasarkan jumlah ini, dan kemudian dilakukan pengurangan untuk mendapatkan pendapatan bersih.
29. Payroll Tax (Pajak Gaji)
Payroll tax adalah pajak yang dipotong dari gaji karyawan oleh perusahaan dan disetorkan ke pemerintah. Pajak ini mencakup pajak penghasilan dan jaminan sosial.
30. Sales Tax (Pajak Penjualan)
Sales tax adalah pajak yang dikenakan pada barang atau jasa saat dijual kepada konsumen. Pajak ini biasanya diatur oleh pemerintah dan dikumpulkan oleh penjual.
3. Istilah pajak dalam bahasa Inggris
31. Luxury Tax (Pajak Barang Mewah)
Luxury tax adalah pajak yang dikenakan pada barang-barang mewah, seperti perhiasan, mobil mahal, dan barang mewah lainnya. Pajak ini bertujuan untuk menambah pendapatan negara dari barang-barang dengan nilai tinggi.
32. Sin Tax (Pajak Dosa)
Sin tax adalah pajak cukai yang dikenakan pada barang-barang yang dianggap merugikan kesehatan atau moral masyarakat, seperti rokok dan minuman beralkohol. Pajak ini diterapkan untuk mengurangi konsumsi barang-barang tersebut.
33. Carbon Tax (Pajak Karbon)
Carbon tax merupakan pajak yang dikenakan pada emisi karbon dioksida yang dihasilkan oleh penggunaan bahan bakar fosil. Pajak ini bertujuan untuk mengurangi polusi dan mengatasi perubahan iklim.
34. Transfer Pricing (Harga Transfer)
Transfer pricing merupakan metode penetapan harga untuk transaksi antara perusahaan afiliasi di negara yang berbeda. Ini sering menjadi perhatian otoritas pajak karena bisa digunakan untuk mengalihkan keuntungan ke negara dengan pajak rendah.
35. Tax Rate (Tarif Pajak)
Tax rate adalah persentase dari pendapatan atau nilai aset yang dikenakan sebagai pajak. Tarif ini bisa bervariasi tergantung jenis pajak dan negara, ya.
36. Fiscal Year (Tahun Fiskal)
Fiscal year adalah periode 12 bulan yang digunakan oleh pemerintah atau perusahaan untuk tujuan perpajakan dan akuntansi. Tahun fiskal gak selalu sama dengan tahun kalender, lho.
37. Depreciation (Penyusutan)
Depreciation adalah pengurangan nilai aset seiring berjalannya waktu, biasanya karena penggunaan atau keausan. Dalam perpajakan, penyusutan bisa digunakan untuk mengurangi pendapatan kena pajak.
38. Tax Haven (Suaka Pajak)
Tax haven adalah negara atau yurisdiksi dengan tarif pajak yang sangat rendah atau gak ada pajak sama sekali. Banyak perusahaan besar menggunakan suaka pajak untuk mengurangi kewajiban pajak mereka.
39. Net Worth Tax (Pajak Kekayaan Bersih)
Net worth tax merupakan pajak yang dikenakan atas total kekayaan bersih individu, termasuk aset seperti properti dan investasi. Pajak ini biasanya dikenakan kepada individu dengan kekayaan tinggi.
40. Dividend Tax (Pajak Dividen)
Dividend tax adalah pajak yang dikenakan atas dividen yang diterima oleh pemegang saham dari perusahaan. Pajak ini dapat dikenakan baik pada tingkat perusahaan maupun individu.
41. Business Tax (Pajak Bisnis)
Business tax merupakan pajak yang dikenakan atas pendapatan atau keuntungan yang diperoleh bisnis. Pajak ini termasuk pajak penghasilan perusahaan, pajak penjualan, dan pajak lainnya yang berhubungan dengan operasi bisnis.
42. Franchise Tax (Pajak Waralaba)
Franchise tax adalah pajak yang dikenakan kepada bisnis untuk hak beroperasi di suatu wilayah tertentu. Pajak ini biasanya dikenakan oleh pemerintah negara bagian atau lokal.
43. Transfer Tax (Pajak Transfer)
Transfer tax adalah pajak yang dikenakan atas transfer aset dari satu individu atau entitas ke yang lain, seperti pada penjualan properti atau saham. Pajak ini biasanya dihitung berdasarkan nilai transaksi.
44. Estate Planning (Perencanaan Warisan)
Estate planning merupakan proses merencanakan bagaimana aset akan didistribusikan setelah seseorang meninggal. Perencanaan ini melibatkan pengaturan untuk mengurangi pajak warisan atau pajak penerimaan warisan.
45. Consumption Tax (Pajak Konsumsi)
Consumption tax adalah pajak yang dikenakan pada pengeluaran barang dan jasa. Pajak ini termasuk VAT dan sales tax. Biasanya dikumpulkan dari konsumen akhir.
4. Istilah pajak dalam bahasa Inggris
46. Audit Trail (Jejak Audit)
Audit trail merupakan catatan yang menunjukkan bagaimana transaksi keuangan diproses, dari awal hingga akhir. Jejak audit ini penting dalam pemeriksaan pajak dan akuntansi untuk memastikan akurasi dan transparansi.
47. Gift Tax (Pajak Hadiah)
Gift tax adalah pajak yang dikenakan pada pemberian aset atau uang dari satu individu ke individu lain. Biasanya, pemberian dalam jumlah besar yang melebihi batas tertentu akan dikenakan pajak ini.
48. Tax Shelter (Tempat Perlindungan Pajak)
Tax shelter adalah strategi atau investasi yang dirancang untuk mengurangi kewajiban pajak. Ini termasuk investasi di properti atau rencana pensiun yang mendapat keringanan pajak.
49. Progressive Tax System (Sistem Pajak Progresif)
Sistem pajak progresif mengenakan tarif pajak yang lebih tinggi untuk pendapatan yang lebih tinggi. Ini dirancang untuk meningkatkan keadilan sosial dengan membebankan pajak lebih besar pada orang-orang berpenghasilan tinggi.
50. Gross Profit (Laba Kotor)
Gross profit adalah pendapatan yang diperoleh setelah dikurangi biaya langsung produksi atau pembelian barang yang dijual. Pajak penghasilan biasanya dihitung berdasarkan laba kotor.
51. Net Operating Loss (Kerugian Operasional Bersih)
Net operating loss terjadi ketika biaya bisnis lebih besar daripada pendapatan yang dihasilkan dalam satu periode fiskal. Kerugian ini bisa diklaim sebagai pengurangan pajak di tahun-tahun berikutnya.
52. Deferred Tax (Pajak Tangguhan)
Deferred tax adalah pajak yang ditunda pembayarannya ke masa depan. Pajak ini terjadi ketika pendapatan atau pengeluaran diakui pada periode yang berbeda dalam laporan keuangan dan laporan pajak.
Dengan memahami istilah pajak dalam bahasa Inggris merupakan kunci untuk berkomunikasi secara efektif dalam lingkungan internasional. Baik kamu seorang pebisnis, profesional, atau individu yang berinteraksi dengan dunia global, pengetahuan tentang istilah pajak seperti "tax", "taxpayer", "income tax", serta lain-lain akan mempermudah dalam memahami kewajiban perpajakanmu. Semoga informasi ini bermanfaat buat kamu, ya.
