Pengelolaan Kas: Pengertian, Manfaat, Langkah dan Tips Mengelolanya

Melansir Corporate Finance Institute, pengelolaan kas adalah proses yang melibatkan pengumpulan dan pengelolaan arus kas dari aktivitas operasi, investasi, dan pendanaan perusahaan. Dalam bisnis, pengelolaan kas merupakan kunci dari stabilitas keuangan organisasi.

Pengelolaan kas dapat disebut juga dengan manajemen perbendaharaan. Fungsinya untuk melacak arus masuk dan keluar uang, serta pembayaran dan penerimaan dalam operasional bisnis. Karena itu, laporan arus kas menjadi alat utama untuk memastikan pengelolaan kas berjalan lancar.

Pengelolaan kas dilakukan agar hasil usaha yang didapat lebih optimal dan mampu meningkatkan efisiensi serta efektivitas dalam melakukan transaksi atau bisnis. Berikut beberapa manfaat bagi perusahaan jika memiliki pengelolaan kas yang baik.

• Memudahkan perusahaan atau individu dalam melakukan transaksi serta mempermudah pelaksanaan pengawasan transaksi yang dilakukan.
• Merupakan suatu instrumen yang dapat memberikan rasa aman dan nyaman dalam melakukan transaksi bisnis.
• Meminimalisir munculnya setiap kemungkinan terjadinya risiko ketika bertransaksi.
• Mempercepat dan membantu pengontrolan setiap penyusunan transaksi keuangan.

Kas kecil adalah aset keuangan yang mencatat transaksi perusahaan dalam jumlah kecil dan bersifat rutin, seperti biaya rapat, transportasi, konsumsi, dan entertain klien. Menurut Cashin dan Lerner (1986) dalam buku Manajemen Perkantoran, ada beberapa langkah yang dalam pengelolaan kas kecil, yaitu:

1. Membuat penaksiran atas seluruh jumlah pengeluaran selama periode tertentu, bisa mingguan atau bulanan. Besaran jumlah taksiran tersebut dikeluarkan dan dimasukkan sebagai dana kas kecil.
2. Penyimpanan dana kas kesin dilakukan pada akun rekening tersendiri disertai bukti pengeluaran kas kecil yang jelas. Pastikan untuk mendapat tanda terima dari penerima dana pada bukti kas keluar, disertai keterangan mengenai jenis dan waktu transaksinya.
3. Pengawasan terhadap kas kecil dapat dilakukan dengan cara menghitung sisa dana yang ada, lalu ditambahkan dengan jumlah sesuai bukti pengeluaran kas kecil atau sesuai kebutuhan yang diperlukan.

Memiliki pengelolaan kas yang jelas akan berpengaruh pada stabilitas kas pula. Nah, beberapa tips sederhana dalam pengelolaan kas berikut bisa kamu ikuti agar kas tetap baik.

• Tentukan jatuh tempo pembayaran yang harus diberikan oleh konsumen. Supaya perusahaan bisa menyesuaikan dengan kewajiban membayar kepada kreditur atau pemasok.
• Untuk antisipasi keterlambatan pembayaran, perusahaan dapat menagih secara teratur kepada pelanggan.
• Mengirim email atau pesan otomatis kepada pelanggan sebagai reminder pembayaran. Pesan berisi tagihan rekening yang akan atau sudah lewat tanggal jatuh tempo.

Perlu diperhatikan pula, banyaknya nilai uang kas bukan berarti keuangan perusahaan dalam posisi yang baik. Bisa jadi, hal tersebut karena adanya kendala terkait perputaran uang perusahaan yang kurang efektif, yang disebabkan oleh banyaknya uang kas yang menganggur.

Karena itu, keseimbangan dalam pengelolaan kas perlu dijaga dan dilakukan monitoring berkala. Supaya manajemen finansial perusahaan tetap berada di zona hijau.